آموزش مفهوم حاشیه سود در تحلیل بنیادی

آموزش مفهوم حاشیه سود در تحلیل بنیادی

به‌طورکلی حاشیه سود برابر است با نسبت سود به فروش شرکت.

سود عملیاتی به تفاوت سود ناخالص و هزینه‌های عملیاتی(عمومی،اداری،توزیع،بازاریابی و فروش) اشاره دارد.نسبت سود عملیاتی به فروش همان حاشیه سود عملیاتی می‌باشد که در حقیقت به کنترل هزینه‌های عملیاتی در فرآیند سودآوری شرکت می‌پردازد و بیانگر این است که هرچه این نسبت بالاتر باشد میزان سودآوری شرکت و توانایی آن در کاهش هزینه‌های عملیاتی بیشتر است.

سود خالص نیز به تفاوت سود عملیاتی با اقلام خالص درآمدها و هزینه‌های غیرعملیاتی(مانند درآمدها و هزینه‌های مالی،سود و زیان فروش دارایی‌ها) و مالیات اشاره دارد.در حقیقت سود خالص میزان باقیمانده از سود شرکت پس از کسر تمامی هزینه‌هاست.

این مطلب را حتما بخوانید:  رویکردهای تحلیل بنیادی در بورس

نسبت سود خالص به فروش نیز همان حاشیه سود خالص می‌باشد که در حقیقت به کنترل هزینه‌های غیرعملیاتی در فرآیند سودآوری شرکت می‌پردازد و هرچه این نسبت بیشتر باشد بیانگر بالاتر بودن میزان سودآوری شرکت و توانایی آن در کاهش کل هزینه‌های شرکت و به عبارتی کارایی بالای آن است.

مثال:برای محاسبه حاشیه سود خالص و عملیاتی،آخرین صورت سود و زیان (۳ماهه ۹۴) شرکت ایران‌خودرو را استخراج کرده‌ایم:

آموزش مفهوم حاشیه سود در تحلیل بنیادی

حاشیه سود خالص شرکت برابر است با سود خالص تقسیم‌بر فروش:

۱۴۲۰۳۰/۳۱۲۵۳۳۲۰=۰٫۴۵%

حاشیه سود عملیاتی شرکت برابر است با سود عملیاتی تقسیم‌بر فروش:

۲۲۵۹۲۴۰/۳۱۲۵۳۳۲۰=۷٫۲%

چطور با تخفیف کارمزد در صرافی ارز دیجیتال ثبت نام کنیم؟

برای ثبت نام در صرافی کوینکس (CoinEx) با تخفیف کارمزد معاملات اینجا کلیک کنید!

این مطلب را حتما بخوانید:  تحلیل بنیادی سهام در بورس چگونه انجام می شود؟

برای ثبت نام در صرافی بایننس (Binance) با تخفیف کارمزد معاملات اینجا کلیک کنید!

توجه: برای انجام معامله در بایننس حتما با آی پی خارج از ایران وارد شوید

6 پاسخ
  1. با سلام .
    ممنون از مطلب خوبتون.
    ببخشید توی بانک ها چطوری باید حاشیه سود رو حساب کنیم؟؟؟

    1. باسلام دوست عزیز
      این نسبت را حاشیه سود خالص نیز می نامند و در بانک ها سودآوری هر ریال از درآمد را محاسبه می کنند، به این ترتیب که مقدار” سود پس از کسرمالیات” بر درآمدهای مشاع و غیرمشاع تقسیم می شود

  2. این فروش خالص توی سامانه کدال چی شده اسمش ؟ هرچی دنبالش میگردم چیزی نیست مثلش!

    1. با سلام دوست عزیز
      فروش خالص (درآمد عملیاتی )

      1. سلام .شما اینجا ذکر کردید که هر چقدر نسبت بیشتر، سودآوری و مهار هزینه ها بیشتر است. این نسبت یا عدد باید از چند بیشتر باشه؟

        1. با سلام دوست عزیز
          به ارتباط ریاضی بین اقلام موجود در صورت های مالی نسبت ‌مالی گفته می شود.کاهش این نسبت به صورت مستمر می‌تواند برای شرکت پر ریسک باشد.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

X
تیرماه پرسود، شناخت فرصت‌های سرمایه‌گذاری مدرس: علی صابریان 30 خرداد 1400 ۵۹۹ هزار تومانرایگان ثبت‌نام‌ کنید